中兴大桥及接线（江南路-青云路）工程竣工决算审计报告（甬审投报〔2022〕21号）等审计结果文书已于 2023 年 1月 9日收悉，整改期限已满，审计发现问题的整改情况和审计建议采纳情况如下:

一、整改总体情况

截至2023年3月7日，审计报告反映的问题共8个，其中立行立改问题8个,已完成整改8个。审计建议2个，已采纳2个。制定和完善相关制度3项。

二、问题整改的具体情况

（一）关于 “部分无价材料未按内控制度进行询价”的问题

该问题为立行立改问题，目前已完成整改。审计期间，宏嘉公司已对涉及的无价材料进行了书面的定价确认。通投公司于2022年11月印发了修订后的变更管理办法，其中第三条，第四点对涉及无价材料的定价程序进行规范，并更具可操作性。

（二）关于“个别部位未按图纸施工”的问题

该问题为立行立改问题，目前已完成整改。审计期间，宏嘉公司已对景观工程中坐凳、防腐木等个别部位无法整改但不影响其使用的，扣减其相关费用；已责令施工单位对部分未达到图纸要求的苗木进行补种；已对施工、监理单位予以批评与教育，进一步强调精细化施工管理的重要性和必要性。通投公司于2023年1月16日印发了项目管理补充办法，对涉及未按图施工、虚报施工完成内容的，将予以处罚。

（三）关于“部分报验或工程签证管理不到位”的问题

该问题为立行立改问题，目前已完成整改。审计期间，宏嘉公司已督促各参建单位对部分材料报验资料、现场签证等内容进行了补充完善。通投公司分别于2022年11月、2023年1月印发了项目变更管理办法、项目管理补充办法，进一步要求各参建单位加强施工过程中材料设备报验、现场签证、施工方案等规范管理，并制定奖惩机制。

（四）关于“部分费用结算与合同约定的原则不一致”的问题

该问题为立行立改问题，目前已完成整改。

（五）关于“近地铁桩基施工计价内容与实际施工工艺不符”的问题

该问题为立行立改问题，目前已完成整改。审计期间，宏嘉公司已要求施工单位按实际施工工艺计价结算，已对施工单位、监理单位予以通报批评，强调工程价款应按实际实施的施工方案进行申报与审核，确保投资控制精准。通投公司于2023年1月16日印发了项目管理补充办法，对涉及未如实上报现场签证的、虚报施工完成内容的，将予以处罚。

（六）关于“列支非本项目范围的电力排管费用”的问题

该问题为立行立改问题，目前已完成整改。宏嘉公司已与宁波市城市排水有限公司对接，由宁波市城市排水有限公司市排水公司根据审计审定金额支付相关费用，不列入本项目总投。

(七) 关于“项目建安工程超概算批复额度”的问题

该问题为立行立改问题，目前已完成整改。因项目实施期间人工、机械、材料涨价等客观原因，导致项目实际建安投资超概算批复额度，总投未超概。于2023年3月3号底完成相关概算调剂备案手续。

（八）关于“决算报表编制方面”的问题

该问题为立行立改问题，目前已完成整改。

三、审计建议采纳情况

（一）已采纳的审计建议。

1、采纳情况：我局将充分履行建设主体责任，从紧、从严把控工程建设，出台渣土消纳处置管理办法、合同管理办法、招标管理办法等办法，从源头规范项目管理。

2、采纳情况：我局将进行项目管理数字化改革，建立统一的数字城建平台，相关项目信息全部上网，对于设计变更、材料调差、施工方案论证、无价材料询价、分包合同备案等重点内容网上审批，加强内部流程衔接，对项目建设过程中决策进行分析论证，严肃对待。